Kwitansi palsu dan penipuan pengeluaran

Sebagian besar kwitansi palsu adalah kwitansi asli dengan total yang diubah. Itu meninggalkan sinyal di satu bagian gambar, yang dirata-ratakan oleh skor seluruh bingkai dan tidak dirata-ratakan oleh peta wilayah.

Mengapa kwitansi menjadi target yang mudah

Kwitansi adalah teks di atas kertas yang difoto di bawah cahaya buruk. Tidak ada wajah, tidak ada tangan, tidak ada pemandangan yang rumit, dan semua orang memperkirakan gambar tersebut agak kabur dan dipotong dengan buruk. Setiap masalah kualitas yang membuat foto lain mencurigakan adalah normal di sini.

Jumlahnya juga cukup kecil sehingga tidak ada yang menyelidiki secara individu. Tim keuangan yang meninjau empat ratus klaim sebulan mencari anomali, bukan menjalankan forensik pada kwitansi kopi. Satu kwitansi kopi yang diubah tidak layak dikejar; empat puluh di antaranya dalam setahun adalah sebuah gaji.

Dua pola, dan bagaimana cara pembacaannya

14 11 9 12 76 81 16 13 10

Kertas, pencahayaan, dan potongan gambar adalah asli. Dua ubin yang berdekatan yang mencakup jumlah tersebut tidak asli.

Kwitansi asli dengan dua item baris dan total yang dibuat ulang. Skor seluruh bingkai adalah 34.

Kwitansi yang dibuat sepenuhnya terlihat berbeda. Setiap ubin berada di posisi tinggi, karena tidak ada bagian dari gambar yang berasal dari kamera. Kasus tersebut lebih mudah ditangkap dan, dalam praktiknya, lebih jarang daripada kasus yang diedit.

Membedakan keduanya
Pola	Skor seluruh bingkai	Peta wilayah	Artinya
Kwitansi buatan	Tinggi	Setiap ubin tinggi	Pembelian tersebut mungkin tidak pernah terjadi
Jumlah yang diedit	Rendah hingga menengah	Satu atau dua ubin tinggi	Pembelian asli dengan angka yang diubah
Asli, difoto dengan buruk	Menengah	Hangat merata	Kompresi dan cahaya redup, bukan penipuan
Asli, foto bagus	Rendah	Setiap ubin rendah	Tidak ada yang perlu dilihat

Pemeriksaan yang tidak melibatkan piksel

Analisis gambar adalah salah satu sinyal, dan dalam penipuan pengeluaran, analisis ini jarang menjadi yang pertama muncul. Hal-hal ini tidak memerlukan biaya dan menangkap lebih banyak.

Aritmatika. Apakah item baris bertambah ke subtotal, and apakah tarif pajak berlaku dengan benar? Total yang diedit sering kali merusak matematika, karena orang yang mengubahnya hanya mengubah satu angka.
Nomor urut. Dua kwitansi dari pedagang yang sama pada hari yang berbeda dengan nomor transaksi yang berdekatan adalah sinyal yang lebih kuat daripada skor apa pun.
Detail pedagang. Nomor telepon yang tidak dapat dihubungkan, alamat yang tidak ada, nomor pajak dalam format yang salah untuk negara tersebut.
Gambar berulang. Tekstur kertas yang sama, meja yang sama, pencahayaan yang sama di seluruh pembelian yang seharusnya tidak berhubungan.
Waktu. Kwitansi yang diajukan dalam satu kelompok pada akhir periode, bertanggal selama beberapa minggu, semuanya difoto dalam sesi yang sama.
Angka bulat. Jumlah yang berada tepat di bawah ambang batas persetujuan, secara berulang.

Mengapa tim keuangan tidak boleh mengunggah kuitansi

Sebuah kuitansi memuat lokasi, waktu, dan pengeluaran karyawan, serta seringkali sebagian nomor kartu. Mengirimkannya ke layanan penilaian pihak ketiga menciptakan hubungan pemrosesan yang mencakup data pribadi staf, yang memerlukan kontrak, kebijakan penyimpanan, dan poin dalam pemberitahuan privasi Anda.

Penilaian di dalam peramban menghindari semua hal tersebut. File dibaca dari disk oleh halaman web dan tidak pernah ditransmisikan, sehingga tidak ada pemroses yang perlu ditunjuk dan tidak ada yang perlu diungkapkan.

Apa yang harus dilakukan dengan kuitansi yang ditandai

Periksa ulang yang asli
Minta file dari ponsel yang mengambilnya. Sebagian besar skor tinggi pada kuitansi yang sah berasal dari kompresi ulang setelah gambar dikirim melalui email atau aplikasi obrolan.
Periksa aritmatika dan pedagangnya
Jika angka-angkanya tidak cocok atau pedagangnya tidak ada, Anda memiliki jawaban yang sama sekali tidak bergantung pada model.
Lihat polanya, bukan klaimnya
Satu kuitansi yang ditandai adalah derau. Karyawan yang sama ditandai empat kali, atau satu set yang difoto dalam satu sesi, adalah pola yang layak untuk dieskalasi.
Teruskan ke seseorang, bukan ke kebijakan
Penolakan otomatis berdasarkan skor adalah hal yang tidak adil dan, jika memengaruhi pembayaran, memiliki risiko hukum. Tanda harus membuka ruang untuk diskusi.

Merancang kebijakan yang dapat bertahan saat berhadapan dengan staf

Kebijakan pengeluaran yang memperlakukan setiap kuitansi yang ditandai sebagai dugaan penipuan akan menghasilkan lebih banyak keluhan daripada pemulihan dana. Tingkat galat pada foto kuitansi tergolong tinggi, dan orang-orang yang terkena dampaknya adalah karyawan Anda sendiri.

Tetapkan ambang batas berdasarkan nilai, bukan berdasarkan skor. Memeriksa segala sesuatu di atas batas adalah hal yang proporsional dan mudah dijelaskan kepada dewan kerja atau serikat pekerja. Memeriksa semuanya, lalu menindaklanjuti keluaran model, bukanlah keduanya.

Nyatakan dalam kebijakan bahwa pemeriksaan gambar dilakukan, apa yang memicunya, dan bahwa tanda mengakibatkan permintaan file asli alih-alih penolakan. Staf yang mengetahui aturan tersebut sebelumnya dapat menerimanya. Staf yang mengetahuinya melalui tuduhan tidak akan menerimanya.

Publikasikan ambang batas agar tidak ada seorang pun yang terkejut dengan pemeriksaan.
Teruskan tanda ke seseorang, jangan pernah ke penolakan otomatis.
Minta file asli terlebih dahulu, karena kompresi ulang menjelaskan sebagian besar skor tinggi.
Eskalasi berdasarkan pola pada penuntut, bukan pada kuitansi tunggal.

Pertanyaan yang diajukan orang

Bisakah deteksi AI menangkap kuitansi palsu?

Ini mendeteksi dua hal: kuitansi yang sepenuhnya dihasilkan, yang mendapat skor tinggi di setiap petak, dan jumlah yang diubah, yang terlihat sebagai satu atau dua petak panas di dalam gambar yang tampak bersih. Ini tidak akan menangkap kuitansi asli untuk pembelian yang tidak terkait dengan bisnis, yang merupakan bentuk penipuan pengeluaran yang jauh lebih umum.

Mengapa kuitansi asli terkadang mendapat skor tinggi?

Kuitansi difoto dalam cahaya redup, miring, di atas kertas yang melengkung, kemudian dikompresi oleh aplikasi apa pun yang dilaluinya. Masing-masing hal tersebut mendorong skor ke atas. Perkirakan tingkat positif palsu yang nyata dan bangun proses sehingga tanda memicu pertanyaan alih-alih penolakan.

Haruskah kita memeriksa setiap kuitansi secara otomatis?

Pemeriksaan yang lebih murah menangkap lebih banyak. Aritmatika, nomor urut, dan validasi pedagang berjalan secara instan dan menemukan penipuan yang tidak akan pernah ditemukan oleh analisis gambar. Gunakan hal tersebut sebagai tahap pertama dan cadangkan pemeriksaan piksel untuk apa yang dimunculkannya, atau untuk klaim di atas ambang batas nilai.

Bisakah kita menyimpan hasilnya di sistem pengeluaran kita?

Ya, dan menyimpan hasilnya alih-alih penilaiannya adalah pendekatan yang tepat. Ekspor laporan sehingga skor, peta wilayah, dan tanggal berada di samping klaim. Keputusan yang dipertanyakan setahun kemudian harus dapat dijelaskan, dan ekspor adalah hal yang memungkinkan hal tersebut.

Bisakah kita memeriksa kuitansi secara massal?

Ya, hingga 25 gambar per batch. Sebagian besar tim menjalankan seluruh klaim sekaligus dan mencari nilai yang menyimpang alih-alih membaca setiap skor. Satu set yang difoto dalam satu sesi cenderung mencetak skor dalam rentang yang sempit, sehingga kuitansi yang berada jauh di luar rentang tersebut adalah kuitansi yang layak dibuka.